Was ist ein Kinderdepot – und was solltest du vorher wissen?

Was ist ein Kinderdepot – und wem gehört das Geld?

Ein Depot ist ein Konto, auf dem Wertpapiere wie Aktien oder Fondsanteile verwahrt werden. Bei einem Kinderdepot läuft es im Namen des Kindes. Die Eltern handeln als gesetzliche Vertreter, bei gemeinsamer Sorge gemeinsam (§ 1629 BGB).

Was du dem Kind schenkst, gehört dem Kind (§ 516 BGB). Zurückholen kannst du es nicht einfach: Das Gesetz kennt nur enge Ausnahmen, etwa wenn der Schenker selbst seinen Unterhalt nicht mehr bestreiten kann (§ 528 BGB). Ob eine Einzahlung wirklich verschenkt wurde, hängt vom Einzelfall ab.

Bis zur Volljährigkeit müssen Eltern das Geld des Kindes nach den Grundsätzen einer wirtschaftlichen Vermögensverwaltung anlegen (§ 1642 BGB). Mit 18 (§ 2 BGB) entscheidet das Kind selbst, ob es spart, umschichtet oder ausgibt.

Risiken zuerst: Was kann schiefgehen?

Ein einziges schlechtes Jahr kann viele gute Jahre aufzehren. Auch Kosten zählen. Die Verbraucherzentralen rechnen für 1.000 € Einmalanlage über 20 Jahre bei angenommenen 5,1 % im Jahr: 1.590 € Ertrag bei geringen, 927 € bei typischen Kosten.

Welche Alternativen gibt es?

Es gibt Möglichkeiten, die ohne Kursschwankungen auskommen. Die Verbraucherzentrale ordnet sie so ein:

• Sparbuch oder Tagesgeld: laut Verbraucherzentrale „unkompliziert“ und ohne Kursschwankungen. Am Sparbuch sieht das Kind jederzeit, wie viel schon da ist.
• Banksparplan: regelmäßig einzahlen wie auf ein Sparkonto, die Ertragschancen sind „sehr begrenzt“.
• ETF-Sparplan: Ein ETF ist ein Korb voller Wertpapiere, der einen Index nachbildet. Mehr dazu in „Was ist ein ETF?“. Höhere Ertragschancen, aber Wertschwankungen.
• Kein Finanzprodukt: Die Verbraucherzentrale nennt auch, Musikunterricht oder den Vereinsbeitrag zu bezahlen.

Was passt, hängt vom Ziel ab. Für wenige Jahre nennt die Verbraucherzentrale Sparkonto oder Festgeld. Bei langer Zeit kommt mehr Risiko in Frage, weil Zeit bleibt, eine schlechte Phase auszusitzen.

Wie wird ein Kinderdepot besteuert?

Erträge aus Kapitalvermögen, etwa Zinsen oder Dividenden, sind steuerpflichtig, soweit sie über dem Sparer-Pauschbetrag liegen. Er beträgt 1.000 € im Jahr, und das Kind hat einen eigenen.

Mit einem Freistellungsauftrag sagst du der Bank, dass bis zu diesem Betrag keine Steuer abgezogen wird. Ohne Auftrag zieht sie ab dem ersten Euro Steuer ab.

Eine Nichtveranlagungs-Bescheinigung vom Finanzamt kann den Abzug ganz vermeiden, wenn alle Einkünfte des Kindes den Grundfreibetrag nicht übersteigen. Das ist der Betrag, bis zu dem keine Einkommensteuer anfällt: 2026 sind es 12.348 € (§ 32a EStG). Die Bescheinigung gilt in der Regel drei Jahre.

Ob Erträge Kindergeld, Familienversicherung, Unterhalt oder später BAföG berühren, hängt vom Einzelfall ab. Das klärst du mit Steuerberatung, Krankenkasse, Familienkasse, BAföG-Amt oder der Verbraucherzentrale.

Und die Frühstartrente?

Stand 05.10.2026: Die Frühstartrente ist ein Regierungsentwurf und nicht beschlossen. Das Kabinett hat ihn am 12.08.2026 verabschiedet, der Bundestag hat ihn am 25.09.2026 in erster Lesung beraten, der Finanzausschuss hat am 05.10.2026 angehört.

Geplant ist: Für Kinder von 6 bis 18 Jahren zahlt der Bund 10 € im Monat in einen zertifizierten Standarddepot-Vertrag. Eltern oder Großeltern können bis zu 6.840 € im Jahr zusätzlich einzahlen. Die Effektivkosten sollen in der Ansparphase auf 1 % begrenzt sein, die Erträge bis zur Auszahlungsphase steuerfrei bleiben. Die Förderung samt Erträgen ist grundsätzlich bis 65 gebunden; Eigenbeiträge lassen sich laut Ministerium nach den Vertragsregeln entnehmen.

Laut Finanzministerium kann ein bestehendes Kinderdepot nicht genutzt werden. Die neuen Verträge soll es frühestens ab 01.01.2027 geben. Die Frühstartrente zielt auf die Altersvorsorge. Ob und wie das Gesetz kommt, ist offen.

Mehr dazu in „Was ist die Frühstartrente?“. Durchrechnen kannst du es im Frühstartrente-Rechner.

Fragen an dich selbst – und an eine unabhängige Beratung

1. Wofür ist das Geld gedacht, und wann braucht das Kind es frühestens?
2. Was wäre, wenn das Depot kurz vor diesem Zeitpunkt deutlich weniger wert ist? Könntest du warten?
3. Welche Kosten fallen an – für Depot, Käufe und Fonds? Wie wirken sie über 18 Jahre?
4. Wie sind Steuern geregelt: Freistellungsauftrag oder NV-Bescheinigung?
5. Was passiert mit 18? Ist es für dich in Ordnung, dass das Kind dann entscheidet?
6. Braucht die Bank beide Unterschriften? Gibt es Geschäfte, für die das Familiengericht zustimmen muss? Frag nach.
7. Wie passt die Frühstartrente zu deinem Plan?

Unabhängige Beratung bekommst du bei den Verbraucherzentralen. Einige bieten kostenlose Online-Seminare zum Sparen für den Nachwuchs an.